Pourquoi gérer sa trésorerie est essentiel ?
La trésorerie, particulièrement pour une PME, est un peu sa capacité pulmonaire : elle permet de faire fonctionner la machine opérationnelle en la finançant. Trop peu de trésorerie implique de devoir recourir à des avances de liquidités via la banque, pour faire face aux obligations.
Comment expliquer une trésorerie tendue ?
Un chiffre d‘affaires insuffisant ou en contraction, pour commencer, réduit clairement la rentabilité et la capacité de l’entreprise à générer le cash dont elle a besoin pour fonctionner au quotidien.
Ensuite, des liquidités insuffisantes en entreprise peuvent venir d’une différence de délais de paiement entre clients et fournisseurs. Un délai de crédit fournisseur plus court que celui du crédit client va nécessiter de jouer la banque.
Enfin, d’autres raisons existent, comme une rotation insuffisante des stocks ou des investissements disproportionnés, par exemple.